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Durch die „Home­of­fice-Pau­scha­le“ ist es ab 2023 ein­fa­cher, Kos­ten für die Arbeit zu Hau­se abzu­set­zen, aller­dings begrenzt auf 6 € pro Tag und max. 1.260€ pro Jahr. Für den Abzug der tat­säch­li­chen Kos­ten gel­ten beson­de­re Anfor­de­run­gen. Die Vor­aus­set­zun­gen für bei­de Abzugs­mög­lich­kei­ten erklärt die­ses Video (2/23).

Kos­ten für Com­pu­ter und Soft­ware kön­nen ab 2021 in vie­len Fäl­len sofort als Wer­bungs­kos­ten oder Betriebs­aus­ga­ben abge­zo­gen wer­den. Wann Sie den Sofort­ab­zug nut­zen kön­nen und wann Kos­ten wei­ter­hin über meh­re­re Jah­re abge­schrie­ben wer­den müs­sen, zeigt die­ses Video. 

Wann wer­den die tat­säch­li­chen Kos­ten ange­setzt, wann Pau­scha­len? Und wie hoch sind die Pau­scha­len? Bei Rei­se­kos­ten­ab­rech­nun­gen herrscht oft Unsi­cher­heit. Die­se Vor­schrif­ten müs­sen Sie aktu­ell beachten. 

Einen Dienst­wa­gen nut­zen Sie in der Regel nicht nur beruf­lich, son­dern auch für pri­va­te Fahr­ten. Dafür ver­langt das Finanz­amt Steu­ern. Die wer­den pau­schal ermit­telt, mit der sog. 1-%-Methode. Sie kön­nen aber auch ein Fahr­ten­buch füh­ren. Das Video zeigt, wie die bei­den Metho­den funktionieren. 

Ban­ken, Ver­si­che­run­gen, Arbeit­ge­ber… Das Finanz­amt wird von vie­len Insti­tu­tio­nen mit Daten über Sie gefüt­tert — ohne dass Sie etwas davon mit­be­kom­men. Die­ses Video zeigt, woher die Daten kom­men und wie unse­re Kanz­lei Sie vor den Fol­gen feh­ler­haf­ter Daten schützt. 

Unvor­her­ge­se­he­ne Ereig­nis­se, wie Krank­hei­ten oder Schä­den am Eigen­heim durch Natur­ka­ta­stro­phen, kön­nen zum finan­zi­el­len Desas­ter wer­den. Soge­nann­te Außer­ge­wöhn­li­che Belas­tun­gen kön­nen Sie aber von der Steu­er abset­zen. Was Außer­ge­wöhn­li­che Belas­tun­gen sind und wel­che Kos­ten aner­kannt wer­den, erläu­tert die­ses Video. 

Meh­re­re hun­dert Euro Steu­ern kön­nen Dienst­wa­gen­fah­rer mit einem Fahr­ten­buch spa­ren. Aller­dings wer­den Fahr­ten­bü­cher vom Finanz­amt streng geprüft. Hier erfah­ren Sie, was Sie tun müs­sen, damit Ihr Fahr­ten­buch aner­kannt wird. 

Im Haus­halt gibt es immer etwas zu tun: Sau­ber machen, Kin­der betreu­en, Repa­ra­tu­ren … Wer ist da nicht froh, durch hel­fen­de Hän­de unter­stützt zu wer­den? Der Fis­kus för­dert Beschäf­ti­gun­gen im Haus­halt soger mit Bonus­zah­lun­gen. Für wel­che Tätig­kei­ten Sie den Bonus bekom­men und wel­che For­ma­li­en Sie dafür ein­hal­ten müs­sen, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Immer mehr Rent­ner müs­sen eine Steu­er­erklä­rung abge­ben und vie­le wis­sen nichts davon. Das kann zu Ärger mit dem Finanz­amt füh­ren. Infor­mie­ren Sie sich in die­sem Video, unter wel­chen Umstän­den Sie bzw. Ihre Ange­hö­ri­gen im Ruhe­stand Steu­ern zah­len müs­sen und wie Sie sich rich­tig verhalten. 

Das Video zeigt, war­um Sie für die Schluss­ab­rech­nun­gen zu den Coro­na-Hil­fen nicht ein­fach Daten aus der Buch­hal­tung über­neh­men kön­nen. Sie erfah­ren, wor­auf Sie bei der Prü­fung Ihrer Bele­ge ach­ten müs­sen und wo die größ­ten Fal­len lau­ern. (2/23)

Wem kön­nen Arbeit­ge­ber die Prä­mie von bis zu 3.000 € steu­er- und sozi­al­ab­ga­ben­frei zah­len? Und wel­che Gestal­tun­gen sind dabei mög­lich? Die­ses Video gibt Ihnen einen schnel­len Über­blick. (11/22)

Nach Abzug von Sozi­al­ab­ga­ben und Steu­ern kommt bei Arbeit­neh­mern net­to nicht viel mehr als die Hälf­te des Arbeits­lohns an. Für soge­nann­te Mini­jobs — Aus­hilfs­tä­tig­kei­ten mit gerin­ger Ver­gü­tung — gibt es aber Ver­güns­ti­gun­gen. Die wur­den im Zuge der Anhe­bung der Min­dest­lohn­gren­ze ange­passt. Erfah­ren Sie in die­sem Video, wel­che Ver­dienst­gren­ze ab dem 01.10.22 gilt und wel­che Regeln zu beach­ten sind. (9/22)

Wird der Min­dest­lohn nicht ein­ge­hal­ten, muss der Arbeit­ge­ber Sozi­al­bei­trä­ge nach­zah­len. Das soll­ten Sie bei der Anhe­bung der Lohn­gren­ze zum 1.10.2022 im Blick haben. Außer­dem gibt es Fal­len bei Auf­zeich­nungs­pflich­ten und Mit­ar­bei­tern von Sub­un­ter­neh­mern. Im Video erfah­ren Sie mehr dazu. 

Sie müs­sen die sog. wirt­schaft­lich Berech­tig­ten dem Trans­pa­renz­re­gis­ter mit­tei­len. Mel­den Sie zu spät oder feh­ler­haft, dro­hen Buß­gel­der! Das Video bie­tet einen prak­ti­schen Über­blick dar­über, wer was wann mel­den muss. 

Klei­ne Ver­sand­händ­ler sind im grenz­über­schrei­ten­den Han­del jetzt viel öfter zur Besteue­rung im Bestim­mungs­land ver­pflich­tet. Schon bei mehr als 10.000 € Jah­res­um­satz mit Vers­än­den in die EU. Das Video erklärt die Neu­re­ge­lung und das zuge­hö­ri­ge neue One-Stop-Shop Ver­fah­ren für die Abwicklung. 

Kos­ten für die Anschaf­fung beweg­li­cher Wirt­schafts­gü­ter kön­nen Sie bis zur Hälf­te bereits 3 Jah­re vor der Anschaf­fung gel­tend machen und so schon jetzt Ihre Steu­er­last sen­ken. Mög­lich macht das ein Inves­ti­ti­ons­ab­zugs­be­trag. Wie Sie ihn nut­zen, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Schon län­ger sind digi­ta­le Rech­nun­gen Papier­rech­nun­gen gleich­ge­stellt. Das Umsatz­steu­er­ge­setz knüpft deren Aner­ken­nung aller­dings an eini­ge Anfor­de­run­gen, die in die­sem Video erläu­tert werden. 

Für elek­tro­ni­sche Kas­sen gibt es seit 2020 neue Anfor­de­run­gen. U.a. ist eine Tech­ni­sche Sicher­heits­ein­rich­tung Pflicht. Hat Ihre Kas­se, die noch nicht, droht Ärger mit dem Finanz­amt. Was Sie tun müs­sen, zeigt die­ses Video. 

Die Über­las­sung von E‑Fahrzeugen an Arbeit­neh­mer wird stär­ker geför­dert: Für Elek­tro-Fir­men­wa­gen wird nur die hal­be, für vie­le rei­ne E‑Fahrzeuge sogar nur ein Vier­tel der “Dienst­wa­gen­steu­er” fäl­lig. Job­fahr­rä­der kön­nen Mit­ar­bei­tern sogar lohn­steu­er­frei über­las­sen wer­den. Das Video erklärt, wie Sie davon profitieren. 

Zah­lungs­un­fä­hig­keit ist der häu­figs­te Insol­venz­grund. Des­halb ist wich­tig, Liqui­di­täts­eng­päs­se früh zu erken­nen und Maß­nah­men dage­gen ein­zu­lei­ten. Das Video zeigt, wie wir Ihnen dabei helfen. 

Wenn Sie auf­grund der Coro­na-Kri­se in Liqui­di­täts­schwie­rig­kei­ten kom­men, bean­tra­gen wir für Sie Steu­er­stun­dun­gen. Das Video zeigt, wie sie pro­fi­tie­ren und wel­che Infor­ma­tio­nen wir dafür von Ihnen benötigen. 

Wenn Sie gera­de ein Unter­neh­men gegrün­det haben oder im Vor­jahr weni­ger als 22.000 Euro Umsatz hat­ten, kön­nen Sie sich von der Umsatz­steu­er­pflicht befrei­en las­sen. Unter wel­chen Vor­aus­set­zun­gen das geht und wann das wirk­lich von Vor­teil ist, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Neben neu­en tech­ni­schen Vor­schrif­ten gibt es für Sie als Betrei­ber von Kas­sen auch neue büro­kra­ti­sche Auf­ga­ben, wie Belegaus­ga­be­pflicht, Kas­sen-Mel­de­pflicht und neue Auf­zeich­nungs­pflich­ten. Das Video erklärt die neu­en Pflichten. 

Eine Ver­fah­rens­do­ku­men­ta­ti­on ver­lan­gen Prü­fer bei Kas­sen­nach­schau­en künf­tig ver­stärkt. Wie Sie eine sol­che Doku­men­ta­ti­on erstel­len und was drin­ste­hen muss, erklärt die­ses Video. 

Mit Lea­sing kön­nen Sie Ihr Bud­get scho­nen und Steu­ern spa­ren. Aber Lea­sing­ver­trä­ge kön­nen auch teu­re Fal­len ent­hal­ten. Sehen Sie in die­sem Video, was Sie vor der Ent­schei­dung für Lea­sing beden­ken sollten. 

Erhal­ten Sie Papier­rech­nun­gen, kön­nen Sie die­se durch das soge­nann­te erset­zen­de Scan­nen in gleich­wer­ti­ge digi­ta­le Rech­nun­gen umwan­deln. Die las­sen sich wesent­lich ein­fa­cher bear­bei­ten, auf­be­wah­ren und durch­su­chen. Das Video erklärt, wie Sie das erset­zen­de Scan­nen rechts­si­cher nutzen. 

Wann muss für Gut­schei­ne beim Finanz­amt Umsatz­steu­er ange­mel­det und gezahlt wer­den – schon nach dem Ver­kauf oder erst nach der Ein­lö­sung? Ent­schei­dend ist nach der Neu­re­ge­lung ab Anfang 2019, ob es sich um einen Ein­zweck- oder Mehr­zweck-Gut­schein han­delt. Wie sie die unter­schei­den, um bei der Umsatz­steu­er alles rich­tig zu machen, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

In prak­tisch jedem Unter­neh­men fal­len per­so­nen­be­zo­ge­ne Daten zu Kun­den und Mit­ar­bei­tern an. Die sind spä­tes­tens ab 25.5.2018 nach der EU-weit gel­ten­den Daten­schutz­grund­ver­ord­nung (DSGVO) zu behan­deln. Die DSGVO geht weit über das bis­he­ri­ge Daten­schutz­recht hin­aus. Bei Ver­stö­ßen dro­hen Buß­gel­der bis 20 Mio. Euro. Das Video erklärt, wie Sie bei der Umset­zung der DSGVO rich­tig vorgehen. 

Bei Betriebs­prü­fun­gen wer­den Sie künf­tig eine Ver­fah­rens­do­ku­men­ta­ti­on für Ihre Buch­füh­rung vor­le­gen müs­sen. Die soll beschrei­ben, wie Bele­ge von der Ein­ga­be bis zur Spei­che­rung ver­ar­bei­tet wer­den. Wel­che Bestand­tei­le eine Ver­fah­rens­do­ku­men­ta­ti­on haben soll und wie Sie die Doku­men­ta­ti­on erstel­len, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Ab 2018 darf das Finanz­amt unan­ge­kün­digt Ihre Bar­kas­se prü­fen. Vor allem die neu­en Auf­zeich­nungs­pflich­ten wer­den dabei kon­trol­liert. Was darf der Prü­fer und wo sind die Gren­zen? Das erläu­tert Ihnen die­ses Video. 

Selbst­stän­di­ge dür­fen frei über ihre finan­zi­el­le Absi­che­rung ent­schei­den. Arbei­ten sie jedoch wie Arbeit­neh­mer, kön­nen sie sozi­al­ver­si­che­rungs­pflich­tig sein. Auf die­se Punk­te müs­sen Auf­trag­ge­ber und Auf­trag­neh­mer ach­ten, um teu­re Nach­zah­lun­gen in die Sozi­al­ver­si­che­rung zu vermeiden. 

Frust statt Freu­de: Geschen­ke kön­nen zum Bume­rang wer­den, wenn Sie die steu­er­li­chen Beson­der­hei­ten nicht beach­ten. Erfah­ren Sie hier, wie Sie Geschen­ke an Geschäfts­part­ner sicher als Betriebs­aus­ga­ben gel­tend machen und wie Geschen­ke an Mit­ar­bei­ter lohn­steu­er­frei bleiben. 

Laden Sie Geschäfts­part­ner oder Kun­den zum Essen ein, kön­nen Sie dafür Betriebs­aus­ga­ben und Vor­steu­er gel­tend machen. Aller­dings prüft das Finanz­amt genau, ob das Essen tat­säch­lich rein beruf­lich war. Außer­dem brau­chen Sie einen ord­nungs­ge­mä­ßen Bewir­tungs­be­leg. Alle wich­ti­gen Infos zu Bewir­tungs­kos­ten erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Selbst­stän­di­ge und Unter­neh­men bekom­men gezahl­te Umsatz­steu­er vom Finanz­amt zurück. Aber nur, wenn ord­nungs­ge­mä­ße Rech­nun­gen vor­lie­gen. Das Video zeigt, wie man das prüft. Dabei wer­den auch die Ver­ein­fa­chun­gen für soge­nann­te Klein­be­trags­rech­nun­gen erläu­tert. Für die wird rück­wir­kend ab 1.1.2017 die Gren­ze auf 250 € angehoben. 

Eine “Buch­füh­rung” mit der u.a. Zah­lun­gen, Mate­ri­al­ver­brauch, Arbeits­zei­ten usw. doku­men­tiert wer­den, hat jedes Unter­neh­men. Da die Auf­zeich­nun­gen auch Grund­la­ge für die Besteue­rung sind, macht die Finanz­ver­wal­tung für elek­tro­ni­sche Auf­zeich­nun­gen mit den GoBD Vor­ga­ben. Was Sie bei Auf­zeich­nun­gen beach­ten müs­sen, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Schon 451 € Hono­rar­zah­lung an eine Wer­be­agen­tur, einen Web­de­si­gner oder ande­re „Kunst­schaf­fen­de“ kön­nen zur Fol­ge haben, dass Sie Künst­ler­so­zi­al­ab­ga­be zah­len müs­sen. Die Abga­be­pflicht wird streng geprüft. Oft kommt es zu Nach­zah­lun­gen. Wie Sie prü­fen, ob Sie abga­be­pflich­tig sind und was dann zu tun ist, erfah­ren Sie in die­sem Video. 

Es gibt zwei Metho­den, mit denen Selbst­stän­di­ge und Unter­neh­men den Gewinn ermit­teln kön­nen: Die Ein­nah­men­über­schuss­rech­nung (EÜR) und die Bilanz. Wer darf wel­che Metho­de nut­zen und wel­che Vor- und Nach­tei­le sind damit verbunden? 

Die Fal­len im Kas­sen­buch wer­den oft unter­schätzt. Feh­ler kön­nen zur Fol­ge haben, dass das Finanz­amt die Bar­ein­nah­men schätzt — natür­lich mit groß­zü­gi­gem Auf­schlag. So ver­mei­den Sie die 5 häu­figs­ten Fehler. 

Rück­wir­kend für Schen­kun­gen und Erb­schaf­ten seit 1.7.2016 ist die Erb­schaft­steu­er­re­form in Kraft getre­ten. Vor allem Fami­li­en­un­ter­neh­men kön­nen damit weit­ge­hen­de Steu­er­erleich­te­run­gen nut­zen. Dafür gibt es eini­ge neue Vor­aus­set­zun­gen. Infor­mie­ren Sie sich mit die­sem Video über die Steu­er­erleich­te­run­gen und wie Sie davon profitieren. 

Selbst wenn der Emp­fän­ger Ihrer Rech­nung die Umsatz­steu­er an das Finanz­amt abfüh­ren muss, ist das für Sie kei­ne Ver­ein­fa­chung. Denn wenn Sie eine Rech­nung fälsch­li­cher­wei­se ohne Umsatz­steu­er aus­stel­len, dro­hen Ärger und Steu­er­nach­zah­lun­gen. Die­ses Video zeigt Ihnen anhand der aktu­ells­ten Rechts­la­ge ab 1.10.2014, wann Sie von der soge­nann­ten Umkehr der Steu­er­schuld­ner­schaft betrof­fen sind und wie Sie rich­tig damit umgehen. 

Kurz­ar­bei­ter­geld, Eltern­geld, Arbeits­lo­sen­geld und wei­te­re Ersatz­zah­lun­gen sind zwar steu­er­frei, kön­nen aber wegen des soge­nann­ten Pro­gres­si­ons­vor­be­halts Ihre Steu­er­last erhö­hen und zu Steu­er­nach­zah­lun­gen füh­ren. Erfah­ren Sie in die­sem Video, wann und wie sich der Pro­gres­si­ons­vor­be­halt auswirkt. 

Mit einem Lohn­steu­er­ermä­ßi­gungs­an­trag kön­nen Sie steu­er­re­le­van­te Aus­ga­ben direkt bei der Lohn­ab­rech­nung berück­sich­ti­gen las­sen. So erhö­hen Sie Ihren monat­li­chen Net­to­lohn. Das macht sich gera­de in Zei­ten hoher Infla­ti­on im Porte­mon­naie bemerk­bar. In die­sem Video erfah­ren Sie, wie Sie vor­ge­hen. (1/23)

Wenn Wohn­ort und Arbeits­platz so weit aus­ein­an­der lie­gen, dass täg­li­ches Pen­deln nicht mög­lich ist, wird häu­fig eine zwei­te Woh­nung am Arbeits­platz ange­mie­tet. Die Kos­ten kön­nen steu­er­lich gel­tend gemacht wer­den. Die Vor­aus­set­zun­gen dafür erläu­tert die­ses Video. 

Als Arbeit­neh­mer dür­fen Sie Aus­ga­ben für Ihren Beruf von der Steu­er abset­zen. Für man­che Aus­ga­ben müs­sen Sie dem Finanz­amt nicht ein­mal eine Rech­nung vor­le­gen. Die­se pau­scha­len Wer­bungs­kos­ten soll­ten Sie ken­nen. (10/22)

Die Steu­er­klas­se beein­flusst bei Arbeit­neh­mern den monat­li­chen Net­to­lohn. Das wirkt sich auch auf die Höhe von Eltern- oder Arbeits­lo­sen­geld aus. Vie­le Paa­re kön­nen ihre Steu­er­klas­sen wäh­len. Wie Sie das geschickt nut­zen, um Net­to­lohn und Ersatz­leis­tun­gen zu erhö­hen, erklärt die­ses Video. 

Als Betrei­ber einer klei­nen Pho­to­vol­ta­ik­an­la­ge mit bis zu 30 Kilo­watt Leis­tung kön­nen Sie neue steu­er­li­che Ver­ein­fa­chun­gen nut­zen. Das Video zeigt, wel­che das sind und wel­che Fris­ten und sons­ti­gen Vor­aus­set­zun­gen zu beach­ten sind (1/23).

Ab Juli 2022 muss für jedes Grund­stück eine Erklä­rung an das Finanz­amt abge­ge­ben wer­den. Das über­neh­men wir ger­ne für Sie. Dafür brau­chen wir eini­ge Anga­ben. In wel­chen Unter­la­gen Sie die fin­den, zeigt die­ses Video. 

Ab 1.1.2022 star­tet die Grund­steu­er­re­form. Schon bald müs­sen Immo­bi­li­en­be­sit­zer eine Grund­steu­er­erklä­rung abge­ben, mit der der Grund­stücks­wert neu berech­net wird. Wie die Grund­steu­er künf­tig ermit­telt wird, zeigt die­ses Video. 

„Spe­ku­la­ti­ons­steu­er“ fällt nicht nur auf Akti­en­ge­win­ne an. Auch beim Ver­kauf von Häu­sern, Wein und Autos etc. hält der Fis­kus oft die Hand auf. Steu­ern ver­mei­den Sie bei pri­va­ten Ver­äu­ße­run­gen, wenn Sie die Spe­ku­la­ti­ons-Fris­ten abwar­ten. Die sind bei Sach­wer­ten unter­schied­lich. Das Video zeigt, wel­che Fris­ten zu beach­ten sind und wel­che wei­te­ren Steu­er­spar­mög­lich­kei­ten Sie ins­be­son­de­re bei Immo­bi­li­en­ver­käu­fen nut­zen können. 

Ver­mie­tung an Ange­hö­ri­ge ist ein belieb­tes Modell zur Steu­er­op­ti­mie­rung. Prak­ti­sche Bei­spie­le dafür zeigt die­ses Video. Aber auch Hin­wei­se, wel­che Anfor­de­run­gen das Finanz­amt stellt, damit Kos­ten für die Immo­bi­lie opti­mal gel­tend gemacht wer­den können.